湖北省司法厅2021年度部门预算执行规范性专项审计报告-湖北省司法厅

湖北省司法厅2021年度部门预算执行规范性专项审计报告

2022-11-14 15:39 | 湖北省司法厅

省司法厅2021年度部门预算执行和其他财政收支情况审计发现的主要问题：

一、预决算管理方面

预算编制不够精准，决算数（实际数）与预算数差异较大，部分支出超预算或执行不到位。

二、财务收支管理方面

1.个别财务会计核算未按权责发生制确认费用，跨期列支。

2.个别经济分类科目使用不准确。

3.部分物资发放无明细签收记录。

三、采购管理方面

1.部分合同签订时间超中标通知书发出时间30天以上。

2.部分采购合同未在签订之日起七个工作日内备案。

四、资产管理方面

固定资产管理不够精细，实物资产未标签式管理。

五、合同管理方面

1.合同签订条款不严谨

2.合同备案登记表中合同签订日期与实际合同签订日期不一致

3.合同未填写签订日期

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